Lijfrente, Oudedagreserve en Staking
Een beperkt aantal zelfstandig ondernemers (bepaalde vrije-beroepsbeoefenaren) kan aan een pensioenregeling deelnemen. Alle andere zelfstandig ondernemers zullen zelf maatregelen moeten treffen. Dit doen zij doorgaans door het afsluiten van lijfrentepolissen. Meestal met het doel om een inkomensaanvulling te hebben, maar soms ook alleen maar met het doel een belastingvoordeel te behalen. Alleen zijn de tijden veranderd: belastingwetgeving is meermaals gewijzigd en rendementen blijken lager dan verwacht. En dus zou een zelfstandig ondernemer eens kritisch naar zijn lijfrentepolis moeten kijken. Wij kunnen u daarbij behulpzaam zijn, want wij beoordelen onder andere:
* Gebruik van fiscale faciliteiten: jaar- en reserveringsruimte, oudedagsreserve en stakingswinst
* Progressievoordeel: effectieve belastingdruk nu tegenover effectieve belastingdruk later
* Toereikendheid premie voor invulling van tekorten bij ouderdom en overlijden
* Kostenloading van uw huidige lijfrenteproduct en van alternatieve lijfrenteproducten
Met ons advies kunt u veel problemen voorkomen: het risico van een fiscale boete, het risico van een laag netto-rendement (door bijv. hoge kosten) en het risico dat u op pensioendatum alsnog een tekort blijkt te hebben.
En de zelfstandige ondernemer die voor de opbouw van een oudedags- en nabestaandenvoorziening afhankelijk is van zijn deelname aan de (fiscale) oudedagsreserve, doet er goed aan om periodiek een FOR Monitor door ons te laten opstellen.
Maakt u gerust eens een afspraak voor een oriënterend gesprek.
